Antiriciclaggio - Nuova Edizione Aggiornata 2016


Vademecum per l'operatore

di: Manlio d'Agostino Panebianco

Editore
Bancaria Editrice
Anno
2016
Pagine
308
ISBN
978-88-449-1083-9
Disponibilità
Disponibile
Prezzo di copertina€ 25,00
Prezzo Internet Sconto 5% € 23,75
IVA assolta dall'editore

Presentazione

Anche per il 2016 si rinnova l’appuntamento ormai tradizionale con Antiriciclaggio, il vademecum che consente, agli operatori del settore bancario e finanziario e a tutti coloro che nella quotidianità devono confrontarsi con gli obblighi e gli adempimenti della disciplina antiriciclaggio, di avere sempre "tutto a portata di mano" per orientarsi in una materia in continua evoluzione.
 
Il volume offre, oltre a riflessioni su alcuni aspetti salienti della IV direttiva relativa alla prevenzione dell’uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo e del suo prossimo recepimento in Italia, focus dedicati, tra l’altro, ai fenomeni criminali, ai reati correlati e al sistema di prevenzione e repressione degli stessi, alle recenti disposizioni relative all’uso del contante, agli obblighi segnaletici dei nuovi intermediari finanziari iscritti nell’ "Albo 106" del TUB, alla disciplina dell’autoriciclaggio, all’aggiornamento dei dati UIF relativi alle Segnalazioni di Operazioni Sospette.
 
Nutrite Appendici normative e di approfondimento, nonché un sintetico ed esauriente Glossario di parole chiave dell’antiriciclaggio, completano questo utile strumento operativo.

Introduzione
 
Premessa e nota metodologica
 
Evoluzione del fenomeno del riciclaggio
 
1. Il modello organizzativo
1.1 Premessa        
1.2 Il controllo del rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo      
1.3 In materia di Operazioni Sospette             
1.4 La formazione del personale
2. L’Adeguata verifica della clientela
2.1 Premessa        
2.2 Quando procedere   
2.3 Come procedere     
2.4 La definizione delle responsabilità        
2.5 Le modalità di assolvimento                
2.6 Le informazioni necessarie                
2.7 Obblighi antiriciclaggio applicabili a seguito di operazioni di factoring        
2.8 Il controllo costante    
2.9 Scopo e natura dell’operazione              
2.10 L’obbligo di astensione   
2.11 Le Persone Politicamente Esposte             
2.11.1 Chi sono
3. Il Titolare Effettivo
3.1 Premessa e definizioni   
3.2 Individuazione       
3.3 Il Titolare Effettivo nella IV direttiva
4. Il profilo di rischio
4.1 Premessa         
4.2 I criteri di raccordo tra sottogruppi di attività economica in vigore dal 31 dicembre 2014               
4.3 La gestione del profilo di rischio nei gruppi         
4.4 Criteri di individuazione  
4.5 I paesi a normativa equivalente e la modulazione dell’approccio 
4.6 Voluntary Disclosure: aspetti operativi           
4.7 L’autoriciclaggio      
4.8 L’approccio basato sul rischio nella IV direttiva
5. Gli obblighi di identificazione
5.1 Premessa         
5.2 Obblighi ordinari     
5.2.1 I documenti validi per l’identificazione   
5.2.2 L’importanza del codice fiscale            
5.3 Obblighi semplificati    
5.3.1 Soggetti destinatari  
5.3.2 Come procedere   
5.4 Obblighi rafforzati     
5.4.1 Il cliente non presente                
5.4.2 I conti di corrispondenza               
5.4.3 Operazioni di contanti o valori provenienti da altri Stati 
5.4.4 Operatività con banconote di grosso taglio       
5.4.5 Modalità di assolvimento               
5.4.6 L’esecuzione da parte di terzi
6. I rapporti continuativi
6.1 Premessa e definizioni   
6.2 Operazioni non costituenti rapporto continuativo
7. Le operazioni
7.1 Premessa         
7.2 Operazioni frazionate   
7.2.1 Differenza tra dilazione e frazionamento        
7.3 L’Operazione occasionale
8. Gli obblighi di registrazione e conservazione
8.1 L’Archivio Unico Informatico: premessa           
8.2 Le nuove disposizioni sulla tenuta dell’Archivio Unico Informatico 
8.3 Gli obblighi di registrazione                
8.4 I rapporti continuativi   
8.5 Le operazioni       
8.5.1 Le informazioni da registrare             
8.5.2 Particolarità del processo di registrazione       
8.6 Titolare Effettivo      
8.7 Modalità semplificate di registrazione            
8.8 Tempi e obblighi di conservazione
9. Limitazione all’uso dei titoli al portatore e del contante
9.1 Premessa         
9.2 Assegni e titoli similari   
9.3 L’uso del contante     
9.4 Esemplificazioni e casistiche                
9.5 Le comunicazioni al Ministero dell’Economia e delle Finanze
10. Le modificazioni della legge 30 luglio 2010, n. 122
10.1 Premessa         
10.2 La Black List       
10.3 Operatori economici residenti in paesi Black List
11. Il regolamento antiriciclaggio per il mondo assicurativo
11.1 Premessa         
11.2 Gli obblighi previsti per gli intermediari assicurativi
12. Le Segnalazioni di Operazioni Sospette (SOS)
12.1 Premessa         
12.2 L’Operazione Sospetta   
12.3 Gli indicatori di anomalia  
12.4 Il processo di analisi e valutazione delle operazioni      
12.4.1 Alcune specificità  
12.5 La nuova modalità di trasmissione delle Segnalazioni di Operazioni Sospette    
12.6 Segnalazioni di Operazioni Sospette: i fenomeni       
12.7 Obblighi ed effetti della segnalazione            
12.8 I dati sulle segnalazioni
13. Le Segnalazioni AntiRiciclaggio Aggregate
13.1 Premessa         
13.2 Gli obblighi applicabili   
13.3 Termini di inoltro dei dati aggregati             
13.4 Obblighi segnaletici dei nuovi intermediari finanziari
14. Le interrelazioni tra Privacy e Antiriciclaggio
14.1 Premessa         
14.2 Il trattamento dei dati personali
Appendice 1. Principali fonti normative e legislative
 
Appendice 2. Gli indicatori di anomalia
 
Appendice 3. Schemi di comportamenti anomali
 
Glossario
 
Bibliografia