Antiriciclaggio - Edizione 2013


Vademecum per l'operatore

 

di: Manlio d'Agostino Panebianco

Editore
Bancaria Editrice
Anno
2013
ISBN
978-88-449-0953-6
Disponibilità
Disponibile
Prezzo Copertina € 20,00
IVA assolta dall'editore

Presentazione

Questa edizione 2013 è aggiornata non solo con le indicazioni dei decreti del Governo Monti (2011 e 2012), ma anche con l’ultima versione del Provvedimento recante le disposizioni attuative in materia di Adeguata verifica della clientela, firmato dal Governatore Ignazio Visco il 3 aprile 2013 (le cui disposizioni si applicano a decorrere dal 1° gennaio 2014) e con le nuove disposizioni per la tenuta dell'Archivio Unico
Informatico, emanate da Banca d'Italia d’intesa con CONSOB e IVASS. Il volume si conferma come una efficace guida tascabile sull’applicazione della normativa antiriciclaggio negli intermediari bancari e finanziari, uno strumento pratico e operativo che può aiutare a capire e a supportare il lavoro sia di quanti si confrontano con gli aspetti applicativi della normativa sia di chi è spesso alla ricerca di riscontri nella fase di comprensione delle novità introdotte.
In questo senso sono stati pensati sia il formato che la logica espositiva, nonché la modalità espressiva: l’obiettivo è di avere “tutto a portata di mano”, per una consultazione veloce ed esaustiva. Gli argomenti seguono la “logica applicativa”, per dare risposta a eventuali specifici quesiti che possono nascere nel corso dell’assolvimento degli obblighi.

Introduzione
 
Premessa e nota metodologica
 
Evoluzione del fenomeno del riciclaggio
 
1. Il modello organizzativo
1.1 Premessa 
1.2 Il controllo del rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo 
1.3 In materia di Operazioni Sospette
1.4 La formazione del personale
2. L’Adeguata verifica della clientela
2.1 Premessa
2.2 Quando procedere
2.3 Come procedere 
2.4 La definizione delle responsabilità 
2.5 Le modalità di assolvimento 
2.6 Le informazioni necessarie 
2.7 Il controllo costante 
2.8 Scopo e natura dell’operazione 
2.9 L’obbligo di astensione
2.10 Le Persone Politicamente Esposte 
2.10.1 Chi sono
3. Il Titolare Effettivo
3.1 Premessa e definizioni 
3.2 Individuazione
4. Il profilo di rischio
4.1 Premessa 
4.2 Criteri di individuazione 
4.3 I Paesi a normativa equivalente e la modulazione dell’approccio
5. Gli obblighi di identificazione
5.1 Premessa 
5.2 Obblighi ordinari 
5.2.1 I documenti validi per l’identificazione 
5.2.2 L’importanza del codice fiscale 
5.3 Obblighi semplificati 
5.3.1 Soggetti destinatari 
5.3.2 Come procedere 
5.4 Obblighi rafforzati 
5.4.1 Il cliente non presente 
5.4.2 I conti di corrispondenza
5.4.3 Operazioni di contanti o valori provenienti da altri Stati 
5.4.4 Operatività con banconote di grosso taglio 
5.4.5 Modalità di assolvimento 
5.4.6 L’esecuzione da parte di terzi 
6. I rapporti continuativi
6.1 Premessa e definizioni 
6.2 Operazioni non costituenti rapporto continuativo 
7. Le operazioni
7.1 Premessa 
7.2 Operazioni frazionate 
7.2.1 Differenza tra dilazione e frazionamento 
7.3 L’Operazione occasionale 
8. Gli obblighi di registrazione e conservazione
8.1 L’Archivio Unico Informatico: premessa 
8.2 Le nuove disposizioni sulla tenuta dell’Archivio Unico Informatico 
8.3 Gli obblighi di registrazione 
8.4 I rapporti continuativi 
8.5 Le operazioni 
8.5.1 Le informazioni da registrare 
8.5.2 Particolarità del processo di registrazione 
8.6 Titolare Effettivo 
8.7 Modalità semplificate di registrazione 
8.8 Tempi e obblighi di conservazione 
9. Limitazione all’uso dei titoli al portatore e del contante
9.1 Premessa 
9.2 Assegni e titoli similari 
9.3 L’uso del contante 
9.4 Le comunicazioni al Ministero dell’Economia e delle Finanze
10. Le Segnalazioni di Operazioni Sospette (SOS)
10.1 Premessa 
10.2 L’Operazione Sospetta 
10.3 Gli indicatori di anomalia 
10.4 Il processo di analisi e valutazione delle operazioni 
10.4.1 Alcune specificità 
10.5 La nuova modalità di trasmissione delle Segnalazioni di Operazioni Sospette 
10.6 Obblighi ed effetti della segnalazione 
11. Le novità introdotte dalla legge 30 luglio 2010, n. 122
11.1 Premessa 
11.2 La Black List 
11.3 Operatori economici residenti in paesi Black List
12. Le Segnalazioni AntiRiciclaggio Aggregate
12.1 Premessa
12.2 Gli obblighi applicabili 
12.3 Termini di inoltro dei dati aggregati 
12.4 Software diagnostico SARA 
12.5 Modalità di trasmissione e schema segnaletico 
12.6 Controlli statistici: il monitoraggio sul massimo dell’importo medio 
13. Le interrelazioni tra Privacy e Antiriciclaggio
13.1 Premessa
13.2 Il trattamento dei dati personali
Appendice 1. Principali fonti normative e legislative
 
Appendice 2. Gli indicatori di anomalia
 
Appendice 3. Schemi di comportamenti anomali
 
Glossario
 
Bibliografia