Pareri ABI n. 16-17-18/2002


Repertorio di consulenza normativa dell'ABI

Editore
Bancaria Editrice
Anno
2002
Pagine
372
Disponibilità
Disponibile
Prezzo Copertina € 160,00
IVA assolta dall'editore

Ordinamento bancario e finanziario: Esponenti
- Obbligazioni;
- Requisiti di onorabilità e professionalità.
Ordinamento bancario e finanziario: Operazioni di impiego e di raccolta
- Patrimonio di vigilanza: titoli reverse convertible.
Ordinamento bancario e finanziario: Altre Questioni
- Attività di call center - Applicazione del contratto collettivo del credito;
- Centrale dei Rischi - Cessione dei crediti.
Operazioni e servizi bancari: Apertura di credito, sconto e altre operazioni
- Contratti bancari - Contratto di finanziamento fondiario su immobile già gravato da ipoteca giudiziale;
- Mutuo fondiario.
Operazioni e servizi bancari: Aspetti organizzativi e rapporti con la clientela
- Successioni testamentarie - Svincolo di somme e titoli intestati al de cuius in pendenza di una controversia giudiziaria;
- Privacy - Diritto di accesso degli eredi del socio ai dati relativi ad una società in nome collettivo;
- Applicazione della legge n. 675/1996 nell'ambito del Gruppo bancario;
- Trasparenza e pubblicità delle condizioni praticate alla clientela;
- Esecuzioni immobiliari - Accensione di depositi bancari;
- Conto corrente - Obbligo di conservazione della documentazione bancaria e rilascio di estratti conto.
Operazioni e servizi bancari: Cassette di sicurezza, deposito titoli e altri servizi
- Pignoramento di cassetta di sicurezza.
Operazioni e servizi bancari: Deposito e conto corrente di corrispondenza
- Codice di procedura civile - Sequestro giudiziario di libretto nominativo;
- Contratti bancari - Deposito cointestato - Operatività;
- Riordino della disciplina tributaria dei redditi di capitale e dei redditi diversi - Ritenuta sugli interessi e sui redditi di capitale;
- Conto corrente - Procura a minori.
Operazioni e servizi bancari: Operazioni documentarie
- Norme ed usi uniformi relativi ai Crediti documentari.
Garanzie: Fideiussione
- Fideiussioni bancarie.
Garanzie: Pegno, ipoteca e privilegi
- Contratti bancari - Credito su pegno - Vendita all'asta dei beni;
- Fondo patrimoniale - Ipoteca;
- Imposta sostitutiva - Mutui fondiari - Clausola di recesso per ritardato pagamento;
- Credito fondiario - Mutuo fondiario con garanzia sussidiaria;
- Finanziamenti e mutui - Mutuo ipotecario - Mandato a vendere l'immobile;
- Trascrizione del contratto preliminare di compravendita immobiliare - L. n. 30/1997 - Credito assistito da privilegio speciale immobiliare e sua prevalenza sui crediti ipotecari.
Titoli di credito: Assegno
"- Nuova disciplina sanzionatoria - Soggetti da censire in Archivio;
- Nuova disciplina sanzionatoria - Pagamento tardivo;
- Disciplina sanzionatoria - Sequestro dell'assegno;
- Clausola di ""non trasferibilità"" e procura generale o speciale;
- Nuova disciplina sanzionatoria - Luogo di emissione: sigla automobilistica;
- Disciplina sanzionatoria - Assegno posdatato - Assegno all'ordine proprio;
- Documenti di riconoscimento rubati."
Titoli di credito: Cambiale
- Protesto effetti cambiari.
Profili giuridici dei sistemi di pagamento: Sistemi di pagamento
- Protesti cambiari - Bollettino informatico dei protesti;
- Contratti bancari - Contratto di cassa continua.
Rapporti con la Pubblica Amministrazione e operazioni di credito speciale: Finanziamenti agli Enti pubblici
- Servizi di tesoreria e di cassa per conto di enti ed organismi pubblici - Pagamento di rate di mutuo.
Rapporti con la Pubblica Amministrazione e operazioni di credito speciale: Servizi di tesoreria e di cassa.
- Sistema di tesoreria unica - Eccezioni al regime di accentramento in tesoreria unica;
- Per conto di enti ed organismi pubblici - Estinzione dei mandati di pagamento;
- Per conto di enti ed organismi pubblici - Accentramento dei depositi presso il tesoriere;
- Per conto di enti ed organismi pubblici - Attribuzione delle entrate in contabilità speciale;
- Per conto di enti ed organismi pubblici - Controllo degli stanziamenti in bilancio;
- Per conto di enti ed organismi pubblici - Bilanci regionali;
- Per conto di enti ed organismi pubblici - Trattamento di somme assegnate ai comuni;
- Per conto di enti ed organismi pubblici - Fondi POR terremotati;
- Per conto di enti ed organismi pubblici - Estinzione dei mandati.
Problematiche societarie: Organi collegiali
- Società commerciali - Convocazione degli organi collegiali.
Problematiche societarie: Altre questioni
- Questioni legali varie - Procura.
Bilancio e principi contabili
- Utilizzo del Fondo Rischi Bancari Generali per incrementare il risultato di esercizio.
Fallimento e procedure concorsuali: Rapporti con gli organi delle procedure
- Legge fallimentare;
- Contratti bancari - Legge fallimentare;
- Legge fallimentare - Estensione del diritto di prelazione agli interessi.
Aspetti penalistici
"- Misure urgenti per il coordinamento della lotta contro la delinquenza di tipo mafioso - Legge n. 197/1991 (antiriciclaggio);
- Misure urgenti per il coordinamento della lotta contro la delinquenza di tipo mafioso - Nomina del responsabile aziendale antiriciclaggio;
- Legge n. 675/1996, recante ""Tutela delle persone e di altri soggetti rispetto al trattamento dei dati personali"" - Legge 5 luglio 1991, n. 97 (antiriciclaggio)."
Aspetti fiscali: Accertamento dei tributi
- Detrazione ai fini Irpef delle spese sostenute per il recupero del patrimonio edilizio.
Aspetti fiscali: Imposte dirette
- Forme pensionistiche complementari - Costituzione di sezioni a contribuzione definita - Adeguamento della dotazione iniziale mediante contribuzione aggiuntiva dell'azienda - Rilevanza ai fini del limite di deducibilità dal reddito degli iscritti;
- Imposta sostitutiva - Requisito di territorialità;
- Recupero dell'anticipo di imposta sul Tfr;
- Tassazione del reddito d'impresa - Configurabilità di un complesso aziendale relativo ad un singolo ramo dell'impresa;
- Redditi di lavoro dipendente - Somme erogate dopo la cessazione del rapporto - Riflessi sul trattamento di fine rapporto e sulle prestazioni del fondo pensione;
- Determinazione del reddito di impresa - Conferimenti di partecipazioni di controllo e collegamento;
- Convenzioni contro le doppie imposizioni - Reddito d'impresa - Tax matching credit;
- Reddito di lavoro dipendente - Reddito d'impresa - Concessione ai dipendenti di dotazioni informatiche per autoformazione;
- Determinazione del reddito d'impresa - Crediti in sofferenza: imputazione del pagamento parziale;
- Nuovo regime fiscale del Tfr - Ricalcolo degli Uffici finanziari dell'aliquota applicabile alle altre indennità di cui all'art. 16, comma 1,lett. a), del TUIR;
- Riordino della disciplina tributaria dei redditi di capitale e dei redditi diversi - Gestione patrimoniale di pertinenza di società semplice.
Aspetti fiscali: Imposte indirette
"- Imposta di bollo - Contratti bancari: ""Small Business"";
- Imposta di bollo;
- Imposta di bollo - Tassa sulle concessioni governative - Società commerciali - Libri e registri;
- Imposta sulle successioni e donazioni;
- Imposta di bollo - Comunicazioni relative a depositi di titoli di valore non superiore a mille euro;
- Imposta di bollo - Ricevute di pagamento in contanti;
- Imposta di bollo - Comunicazioni relative al deposito di titoli: art. 6, comma 2, l. n. 146 del 1998 - Riordino della disciplina tributaria dei redditi di capitale e dei redditi diversi - Applicazione a quote di OICVM del regime di risparmio amministrato;
- Imposta sul valore aggiunto - Iva di gruppo - Operazioni di cartolarizzazione."
Aspetti fiscali: Altre questioni
- Trattamento fiscale dei proventi derivanti da depositi a garanzia di finanziamenti a imprese - Mandato irrevocabile alla vendita e all'incasso di titoli;
- Riordino della disciplina tributaria dei redditi di capitale e dei redditi diversi - Operazioni in valuta;
- Determinazione del reddito d' impresa - Deducibilità degli accantonamenti a fondi previdenziali interni art. 70, comma 1, TUIR (mod. dal d.lgs. 47/2000);
- Mercati regolamentati;
- Imposta sostitutiva sui proventi dei titoli obbligazionari - Operazioni c.d. di coupon stripping;
- Pagamento delle imposte mediante delega alle banche.