Bancaria n. 7-8/2011


Mensile dell'Associazione Bancaria Italiana

 

Editore
Bancaria Editrice
Anno
2011
Disponibilità
Disponibile
Prezzo Copertina € 15,00
IVA assolta dall'editore

Presentazione

 

CONTRIBUTI - Banche, stabilità finanziaria e crescita economica / Italian banks, financial stability and economic growth
L’economia italiana ha bisogno di un settore bancario sano, forte e redditizio, e le banche italiane stanno rispondendo a questa sfida: hanno saputo superare la crisi e stanno svolgendo un ruolo centrale nel favorire la ripresa e nell’accrescere il credito, rimanendo accanto a imprese e famiglie nonostante la penalizzazione derivante da regole internazionali e norme nazionali. La ricerca di nuovi modelli di servizio, il miglioramento della redditività e dell’efficienza, attraverso un rigoroso governo dei costi, rappresentano i fronti su cui le banche italiane si batteranno nel prossimo futuro.

The Italian economy needs a strong and profitable banking system, and Italian banks are responding to these requirements: they have been able to overcome the crisis and are playing a central role in the economic recovery, increasing credit supply and remaining close to businesses and households. The search for new service models, the improvement of productivity and profitability, through cost cutting policies, are the future challenges for Italian banks.
CONTRIBUTI - Verso un sentiero stabile di crescita: risanamento della finanza pubblica e contributo delle banche / The path for growth: balancing the budget and counting on sound banks
La rapida approvazione della manovra è un passo importante per il risanamento dei conti pubblici, ma alla correzione degli squilibri di finanza pubblica si deve accompagnare un innalzamento del potenziale di crescita dell’economia italiana, con politiche strutturali incisive. Le banche italiane hanno dimostrato capacità di resistenza e di reazione alla crisi, adeguandosi ai nuovi standard internazionali attraverso ingenti aumenti di capitale. Il miglioramento registrato dalla redditività è incoraggiante, ma è essenziale proseguire nell’attività di riduzione dei costi.

The measures recently implemented by Italian government are an important step for the adjustment of public accounts by 2014, but they have to be accompanied by a structural and effective economic policy. Italian banks have promptly responded to the crisis, launching capital increases in order to comply with new international requirements. The profitability improvement is encouraging, but the cost reduction policies should be pushed forward.
CONTRIBUTI - L’Europa e l’Italia, tre anni dopo la crisi / Europe and Italy, three years after the crisis
Mentre l’Italia sta approvando una manovra economica incisiva e rafforzata, l’Europa affronta una crisi che deriva da contraddizioni strutturali e da tre anni persi. La politica deve reagire con strumenti comuni. L’Italia non si è limitata a tenere in ordine i conti pubblici, sono state varate negli ultimi mesi molte misure per la ripresa. Ed è necessario iniziare un nuovo processo di privatizzazioni.

While Italian government is approving new effective and severe budget measures, Europe is facing a crisis originating from structural contradictions and three years lost. The policy should react with common tools. Italian economic measures are not only limited to the adjustment in public accounts but are also aimed to support the growth and the recovery. It is also necessary to launch a comprehensive process of privatization.
FORUM - La reputazione delle banche dalla prospettiva della clientela retail. I risultati di un’indagine / Banks’ reputation from the perspective of retail customers
La reputazione rappresenta un importante fattore di successo negli intermediari finanziari. Essa può influenzare positivamente i ricavi, i margini e, quindi, i risultati economici, ma un suo ridimensionamento può generare rilevanti perdite economiche e finanziarie. I contributi a oggi sviluppati sul tema del rischio reputazionale negli intermediari finanziari si sono prevalentemente concentrati sulla misurazione delle perdite reputazionali consequenziali a perdite operative nelle banche quotate. Il presente lavoro propone un metodo di stima della perdita attesa al manifestarsi del rischio reputazionale relativamente alla clientela retail di una banca. Il metodo si basa sulla rilevazione tramite questionario dei driver del rischio reputazionale per questa particolare categoria di stakeholder e sulla possibilità di calcolare gli effetti reddituali del comportamento indotto dal loro manifestarsi.

Corporate reputation is a critical success factor in financial industry. It can positively affect revenues, profit margins, and economic performance but it can also generate significant economic and financial losses. Most studies on reputational risk in financial institutions have focused on the measurement of reputational damage due to operational losses in listed banks.This paper suggests a method to estimate the expected losses of reputational risk although limited to retail customers: we find reputational risk drivers for customers through a questionnaire and then we suggest a method to link their induced behaviour to bank margins.
STRATEGIE - La redditività sostenibile per le compagnie di assicurazione / Sustainable profitability and insurance companies
Nell’attuale scenario, l’importanza della redditività delle compagnie di assicurazione è destinata a crescere. Anche se la crisi finanziaria non ha toccato in modo grave il comparto assicurativo, le pressioni derivanti dalle modificazioni del quadro normativo e la necessità di conservare livelli di patrimonializzazione adeguati diventano rilevanti. Il comparto della bancassurance continuerà a contendere quote di mercato alle compagnie tradizionali, accentuando l’esigenza di controllare i costi distributivi e di gestione. 

The problem of profitability cannot be underestimated by insurance companies. Although financial crisis has not seriously affected the insurance industry, the pressures deriving from changes in the regulatory framework will increase, especially those concerning new capital requirements. Bancassurance will continue to contend insurance companies’ market share, stressing the need to control distribution and processing costs.
PROBLEMI LEGALI - Quali garanzie possono rilasciare gli enti locali / The range of guarantees issued by local authorities
Il tema degli strumenti a disposizione degli enti locali per garantire il rimborso di un debito è di interesse per gli operatori bancari che supportano le loro costanti esigenze finanziarie. In particolare, alla luce delle ipotesi che si vanno affermando nella prassi della finanza locale, si avverte la necessità di una modifica delle regole attuali per ampliare la gamma di tali interventi e garantire maggiori certezze agli enti locali e alle banche. 

Local authorities can issue different kinds of guarantee for the repayment of financial debt. Innovations of presentation could be important in order to extend the range of possibilities and to provide greater certainty to local authorities and banks.
FISCO E TRIBUTI - La creazione di una base imponibile comune consolidata per la tassazione delle imprese in Europa / The proposal of a European common consolidated corporate tax base
La proposta di direttiva, recentemente pubblicata dalla Commissione, volta a introdurre una base imponibile consolidata comune per l’imposta sulle società (Ccctb, Common consolidated corporate tax base) è una importante iniziativa fiscale per sostenere il mercato unico europeo dei servizi finanziari. Regole comuni per la determinazione della base imponibile permetterebbero, infatti, di facilitare l’attività transfrontaliera, aumentare la concorrenza e ridurre i costi di compliance a tutto vantaggio della qualità e del costo dei servizi offerti ai consumatori.

The proposal for an European Directive on a Common consolidated corporate tax base (Ccctb) is an important initiative to support the financial European market. Common rules could improve cross-border activities, increasing competition and reducing compliance costs to the advantage of consumers.
SISTEMI GESTIONALI - L’Enterprise Risk Management System nelle banche italiane dopo la crisi / The experience of an Enterprise Risk Management System in Italian banks
Un efficiente ed efficace sistema di Enterprise Risk Management (Erms) per le istituzioni finanziarie e creditizie deve partire da definizione, sviluppo e implementazione di un sistema automatizzato di integrazione e proiezione delle misure di rischio e di capitale. Le questioni più propriamente metodologiche e quelle legate ai sistemi e ai processi informatici sono analizzate nel contesto dell’esperienza condotta da un grande gruppo bancario italiano.

The implementation of the Enterprise Risk Management System is a technological, modelling and management challenge for financial and banking institutions. The aim is to create an integrated set of tools, flexible and adaptive to future needs.
SISTEMI GESTIONALI - Il ruolo del reporting di settore nelle banche: innovazioni e tendenze evolutive / New trends in banks’ segment reporting
La necessità di pubblicare l’informativa di settore, dettata dai nuovi principi contabili (Ifrs 8), ha avuto forti impatti sulle banche innovando i processi contabili e gestionali, rendendoli più completi e integrati e sviluppando metodologie di misurazione del valore economico più sofisticate. Dal punto di vista organizzativo, si rende necessario un forte coordinamento tra le strutture di Cfo (Pianificazione e controllo e Amministrazione e bilancio) in modo che il segment reporting rappresenti in maniera oggettiva e completa l’andamento della banca verso il mercato, con indubbi benefici interni ed esterni.

The need to disclose segment information, introduced by new international accounting standards (Ifrs 8), has a strong impact on banks and provides an opportunity to innovate accounting processes and to develop more sophisticated methods for measuring bank performance.
LIBRI - La rappresentanza degli interessi economici in Italia